Главная » Що потрібно знати якщо ви вирішили взяти кредит » Кредит сутність функції принципи форми


Кредит: сутність, функції, принципи, форми

Кредит сутність функції принципи форми

Сутність кредиту

У сучасній економічній літературі існує дві основні трактування походження слова «кредит». Одні економісти вважають, що це поняття бере початок від латинського слова credit, що в перекладі означає «він вірить» (або від слова credо - вірю).

Інші пов'язують його появу з латинським терміном creditum, який перекладається як позика (борг). На практиці кредитні відносини являють собою передачу в користування матеріальних цінностей у грошовій або товарній формі на умовах повернення, терміновості і платності, що здійснюється у вигляді конкретних кредитних угод, форми і умови яких відрізняються значним різноманіттям. Сутність же кредиту завжди стійка і незмінна: кредит - це економічні відносини між кредитором і позичальником з приводу зворотного руху вартості в товарній або грошовій формі. Суб'єктами кредитних відносин є кредитор і позичальник.

Ними можуть бути будь-які юридично самостійні особи та дієздатні громадяни, які в змозі нести матеріальну відповідальність за зобов'язаннями кредитної угоди. Кредитор - це суб'єкт кредитних відносин, що передає вартість у тимчасове користування, а позичальник - суб'єкт, який одержує кредит і зобов'язаний повернути його у встановлений термін. У рамках кредитних відносин вони можуть мінятися ролями: кредитор може стати позичальником, а позичальник - кредитором. Для сучасного рівня розвитку товарно-грошових відносин характерно також одночасне функціонування суб'єктів в якості і кредиторів, і позичальників. Так, наприклад, банки в один і той же час на протязі всієї своєї діяльності є і кредиторами, і позичальниками.

Об'єктом кредитної угоди виступає позичена вартість, тобто вартість у грошовій або товарній формі, яку кредитор передає в тимчасове користування позичальнику.

Функції кредиту

У сучасних умовах кредит виконує дві основні функції: перерозподільчу і функцію заміщення готівкових грошей кредитними операціями.

Призначення кредиту в перерозподільної функції полягає в тому, що з його допомогою тимчасово вільні кошти в грошовій або товарній формі, що належать одним економічним суб'єктам, передаються в тимчасове користування інших економічних суб'єктів на умовах зворотності, терміновості і, як правило, платності. Призначення кредиту в функції заміщення готівкових грошей кредитними операціями полягає у створенні на його основі платіжних засобів, використання яких призводить до економії витрат обігу. Ця функція пов'язана зі специфікою сучасної організації грошового обороту, тобто переважанням безготівкової форми розрахунків. Надання кредиту здійснюється головним чином через банки.

Поміщаючи і зберігаючи гроші в банку, клієнт тим самим вступає з ним у кредитні відносини і, крім того, створює умови для заміни готівкових грошей в обороті кредитними операціями у вигляді записів по банківських рахунках. Стає можливим здійснення безготівкових розрахунків і надання кредитів в безготівковому порядку.

Принципи кредитування

До основних принципів кредитування відносять терміновість і повернення, цільовий характер, матеріальну забезпеченість, платність. Терміновість і повернення означають, що кредит, наданий кредитоотримувачу, повинен бути повернутий у термін, визначений кредитним договором. Цільовий характер кредиту, його призначення визначає, насамперед, кредитополучатель, однак і банк при виділенні кредиту виходить з його призначення, з конкретного об'єкта кредитування, з конкретного проекту. Дотримання принципу цільового спрямування кредиту забезпечує його зворотність у встановлені терміни, так як ці терміни розраховані на виконання певних господарських операцій. Принцип матеріальної забезпеченості кредитування означає, що кредитополучатель повинен здійснити прокредитувати проект, придбати ті товарно-матеріальні цінності або здійснити витрати, під які видано кредит.

Проте на практиці часто в момент надання кредиту йому не протистоять конкретні товарно-матеріальні цінності, витрати. Такі кредити, наприклад, видаються під майбутні витрати з виробництва продукції, розвитку комерційної діяльності, підприємництва та ін Тут в якості забезпечення повернення кредитів можуть прийматися застава майна, гарантія, поручительство, страхове свідоцтво про страхування відповідальності за непогашення кредитів та ін

Форми кредиту

Форма кредиту характеризує зовнішній прояв і організацію кредитних відносин і визначається рядом ознак: об'єктом кредитної угоди, складом учасників, цільовим призначенням і ін

Зміни виробничих, товарно-грошових відносин призводять до зміни діючих форм кредиту і створенню нових.

Ознаки класифікації

Форми кредиту

В залежності від позиченої вартості - Товарна - Грошова - Товарно-грошова (змішана) Учасники кредитної угоди, цілі кредиту-Банківський кредит - Державний кредит - Іпотечний кредит - Лізинговий кредит - Комерційний кредит - Споживчий кредит - Факторинговий кредит Призначення кредиту-Продуктивна - Споживча Способи надання-Пряма - Непряма Сфера функціонування-Національний кредит - Міжнародний кредит Товарна форма кредиту історично передувала грошової. У чистому вигляді вона означає надання та повернення позиченої вартості у формі товарних вартостей. Переважною є грошова форма, коли надання кредиту, його повернення і сплата відсотків проводиться грошима (банківський кредит, іпотечний та ін.) У сучасних умовах товарна форма кредиту зазвичай поєднується з грошовою формою його погашення, наприклад, лізинг, комерційний кредит, продаж товарів у розстрочку платежу, прокат речей.

Цілей отримання та об'єктів кредитування безліч, але їх можна згрупувати у вигляді продуктивної та споживчої форми кредиту. Продуктивна форма кредиту передбачає використання його на цілі виробництва та обігу, на продуктивні цілі. Споживча форма використовується для споживчих потреб населення. Основною формою кредиту, з якої, по суті, виникають всі інші, є банківський кредит, який являє собою рух позичкового капіталу, що надається банками у позику за плату в тимчасове користування.

Державний кредит відбиває кредитні відносини з приводу акумуляції державою грошових коштів для фінансування державних витрат. Кредиторами виступають фізичні та юридичні особи, позичальником - держава в особі її органів. Комерційний кредит характеризує кредитну угоду між підприємством - продавцем і покупцем. Кредит надається в товарній формі у вигляді відстрочки платежу при продажу товару (послуги).

Натомість покупець видає вексель із зобов'язанням здійснити платіж у встановлений термін і сплатити відсотки. Споживчий кредит відображає економічні відносини між кредитором і позичальником з приводу кредитування кінцевого споживання. Кредит видається населенню для задоволення його споживчих потреб. Лізинговий кредит - це відносини між юридично самостійними особами з приводу передачі в лізинг основних засобів виробництва або іншого майна у тривале користування, а також фінансування придбання рухомого і нерухомого майна, що орендується.

Іпотечний кредит - особливий тип економічних відносин з приводу надання довгострокових кредитів під заставу нерухомого майна. Факторинг - операція, пов'язана з поступкою постачальником (кредитором) іншій особі (фактору) підлягають оплаті платником (боржником) боргових вимог (тобто платіжних документів за товари, роботи, послуги) і передачею фактору права отримання платежу по них. Катерина Трубовіч, спеціально для Занімаем.Ру Оцініть: Друзям це теж може бути корисно: Повернення до списку

Перекладено: zanimaem.ru


Похожие статьи:


Если Вам есть что сказать, оставьте комментарий!
Ваше имя *
Ваш Email *

Сумма цифр справа: код подтверждения


Внимание, комментарии чистятся от ссылок!

Зміст

Може бути корисним

Ощадбанк Москви - адреси відділень, філії, телефони Ощадбанку в г Москва Ощадбанк Москви можна по праву ... Більше

Новий сервіс банку "ТРАСТ" дозволяє конвертувати валюту онлайн З 11 березня 2012 клієнти банку "ТРАСТ" можуть здійснювати операції з обміну ... Більше

Автокредит на комерційний транспорт, спецтехніку, вантажні автомобілі Про автокредити на придбання легкових автомобілів хоч вітчизняного, хоч іноземного виробництва ми писали досить багато.Цикл матеріалів буде неповним, ... Більше

"Східний Експрес" знижує тарифи на онлайн перекази всередині банку Банк "Східний Експрес" знижує тарифи на внутрішньобанківські перекази ... Більше

ЮніКредит Банк змінив ставки по іпотеці на користь клієнтів 14 вересня 2012 21:44 Новий іпотечний ... Більше

Популярне