Главная » Кредит для бізнесу. Кредитування підприємців. Кредити на розвиток і старт » Документи для факторингу договір факторингу схема факторингу в Росії


Документи для факторингу, договір факторингу, схема факторингу в Росії

Ризики факторингу - як їх передбачити в договорі сторони факторингу

Отже, ви погодилися (чи вас умовили) організувати фінансування під дебіторську заборгованість за факторинговою схемою. Що потрібно знати і робити покупцеві, якому постачальник товарів (послуг) пропонує факторингову схему? Якщо ваш постачальник пропонує стати учасником схеми факторингу, не поспішайте погоджуватися. По ідеї, це має означати, що постачальник готовий надати вам відстрочку платежу, але при цьому остаточні розрахунки вам доведеться проводити з факторинговою компанією.

Звучить заманливо але варто задати собі ряд питань. 1. Якщо ви вже маєте можливість платити з відстрочкою, то в чому ваша вигода від використання схеми факторингу? Більший термін відстрочки платежу? Більший обсяг вибірки за товарним кредитом?

2. Якщо факторингова компанія оплачує за вас постачальнику повну вартість поставки, явно вона це робить не забесплатно. Питання: хто буде оплачувати послуги факторингової компанії? Можу припустити бажання вашого постачальника перекласти ці витрати на вас під приводом вигод, які він вам може пообіцяти в разі роботи за схемою факторингу.

3. Уважно вивчіть тристоронній договір факторингу, який буде укладений між вами, постачальником і факторингової компанією. Питання взаєморозрахунків і їх вартості повинні бути прописані в цьому договорі максимально докладно. Бажано, щоб вам надали приклад розрахунку витрат по небудь угоді.

4. Ознайомтеся з переліком установчих та фінансових документів, які захоче вивчити факторингова компанія, щоб прийняти рішення: брати вас на факторингове обслуговування чи ні. Чи готові ви розкрити таку інформацію? Не факт, що вивчивши документи для факторингу, вашу компанію візьмуть на обслуговування, а документи вже потрапили в треті руки. 5. З моєї практики, зазвичай просять тільки копію статуту, свідоцтва про постановку на податковий облік, свідоцтва про реєстрацію юридичної особи.

У максимальному випадку просять надати баланс та форму № 2. Решту документів для факторингу можуть включати в себе договору поставок, історія відвантажень і платежів - все це є у вашого постачальника. 6. Не полінуйтеся організувати в бухгалтерії або в фінансовій групі облік поставок з використанням факторингу, відповідно, контроль правильності розрахунку комісій та планування оплат з метою мінімізації витрат (чим менше термін відстрочки платежу, тим менше процентна ставка - по ідеї так повинно бути, але не факт) . 7. Зверніть увагу на таку складову комісії, як «обробка відвантажувальних і платіжних документів». Багато факторингові компанії під цим «ховають» реальну вартість обслуговування.

Що це означає? Факторингова компанія оплачує за фактом кожну поставку. Документально поставка підтверджується рахунок-фактурою та / або накладній плюс платіжний документ. Разом три документа. А листів в них?

Комісія за факторингове обслуговування може включати складову, наприклад, «обробка документів ... 10 рублів лист». Або «100 рублів документ». Є різниця в обсязі витрат, якщо відвантаження йдуть, наприклад, кожен день або раз на місяць? На жаль, не всі бухгалтери та фінансисти бачать ці очевидні різниці.

Тут, правда, відразу виникають питання логістики і т.д., але це вже індивідуальні нюанси кожного бізнесу 8. В остаточному підсумку, зважувати всі «за» і «проти» і приймати рішення доведеться вам, а перераховані принципові моменти, сподіваюся, допоможуть прийняти вам правильне рішення. Які документи для факторингу необхідно буде зібрати постачальнику? Факторинг схожа кредитом і, як правило, факторинг надається або банками, або афілійованими з ними компаніями.

Відповідно, вимоги до документів для факторингу нагадують вимоги до пакету документів для оформлення кредиту, але зі своїми особливостями.

Отже, ось які документи для факторингу від вас будуть потрібні:

1. Копії установчих документів: Копія рішення про створення ТОВ (або установчого договору і протоколу зборів засновників). Копія свідоцтва про взяття на податковий облік (ІНН). Копія свідоцтва про реєстрацію юридичної особи (індивідуального підприємця). Копія статуту та змін до нього. Копії наказів про призначення діючого директора і головного бухгалтера. Копії паспортів засновників, директора, головного бухгалтера, як правило, досить перших двох сторінок та сторінки з пропискою. Якщо факторинг оформляється через банк, в якому у вас відкритий розрахунковий рахунок, швидше, всього що ці документи не знадобляться: вони є в юридичній справі і в більшості банків сьогодні мають можливість безпосередньо через податкову інспекцію практично в режимі он-лайн перевіряти дані по єдиному державному реєстром юридичних осіб (ЕГРЮЛ). 2. Перелік бухгалтерської звітності, як правило, простіше, ніж при подачі кредитної заявки: Для підприємств із спрощеною системою оподаткування - декларації про сплату ЕНВД, спрощеного податку за всі періоди попереднього і поточного років. Для підприємств із загальною системою оподаткування - копії балансу та звіту про прибутки і збитки за останні 5 кварталів. Копії платіжних доручень про сплату ЕНВД, податку на прибуток, як правило не просять, але краще бути готовими їх надати. Виписки про рух коштів по розрахункових рахунках в інших банках Перелік інших фінансових документів, які можуть захотіти проаналізувати: типу розшифровки основних фондів, складських залишків, наявність картотек № 2, заборгованостей по зарплаті і т.д. - Вже залежить від факторингової компанії. Я думаю, чим більше сума факторингового фінансування, на яку ви будете претендувати, тим об'ємніше буде пакет фінансових документів. 3. Дані по потенційним покупцям (Дебіторам), яких ви б хотіли «включити» в факторингову схему: Договору про постачання ВАЖЛИВИЙ момент: у договорах (або додаткових угодах до них) обов'язково має бути пункт, на підставі якого можливе надання відстрочки платежу, а також прописаний порядок взаємних розрахунків. Це критичний момент - на його основі факторингова компанія буде фіксувати сам факт можливості відстрочки платежу (юридичне оформлення), а також умови її надання (так як саме у відповідності з цими пунктами факторингової компанії потім доведеться працювати з дебітором). Дані про фактичні платежі та взаєморозрахунках з дебіторами. Можуть запросити просто виписки про платежі і постачання з бухгалтерії, можу попросити копії або оригінали окремих (а може бути і всіх) відвантажувальних і платіжних документів. Зверніть увагу на строки виникнення і стан заборгованості з окремими покупцями: якщо за документами вона виникла давно, оборотів за останній час не було - тобто «не озброєним оком» видно, що це фактично проблемна заборгованість - факторингова компанія не візьме таку компанію на обслуговування. Як правило, на обслуговування беруть дебіторів, з якими у вас давні й інтенсивні партнерські відносини Інші документи для факторингу, які вас можуть попросити запросити від ваших контрагентів (про них написано в самому початку статті). Основне, на що будуть дивитися в факторингової компанії - це на афілійованість постачальників і покупців (юридичний зв'язок через засновників, директорів, головних бухгалтерів). Афілійованим особам факторинг не дають із зрозумілих причин: з точки зору хоч банку, хоч лізингової компанії складно відрізнити фіктивні угоди від реальних поставок. При підписанні договору факторингу обов'язково зверніть увагу на наступні моменти. Чи є договір факторингового обслуговування регресними або безрегрессного. Якщо договір факторингу регресний, чітко з'ясуєте, в якому випадку факторингова компанія може зажадати від вас повернути гроші за оплату за «несумлінного» дебітора.     Види комісій і з кого вони стягуються. Комісія можуть стягуватися з вас або з дебіторів. Як розраховуються залежно від терміну відстрочення платежів та / або від загального обсягу наданого фінансування комісії за обробку бухгалтерських документів (про останні докладно написано на початку статті). Законодавчо ніде немає обмежень на види таких комісій, та й загальної усталеної практики той же. Тому тут перераховані тільки ті, з якими автор стикався у своїй практиці.   Порядок розрахунку комісій. Бажано, щоб вам надали приклад розрахунку по найбільш типових операцій. Які додаткові послуги надаються і від чого, наприклад, можна відмовитися. Сюди може входити попередня перевірка платоспроможності дебітора, ведення бухгалтерського та фінансового обліку в оперативному режимі і т.д. Визначтеся, наскільки вам потрібні ці послуги в залежності від їх вартості. Найчастіше, повна вартість факторингового обслуговування «ховається» саме в додаткових комісіях. Схема факторингу має один великий плюс: на відміну від банківського кредитування (якщо факторинг оформляється не через банк) дані про вашу заборгованості та якості її обслуговування не потрапляють в бюро кредитних історій. Це означає, що в разі виникнення, наприклад, спірної ситуації щодо повернення грошових коштів за несумлінного дебітора за регресною факторингу цей факт не стане надбанням ваших майбутніх кредиторів (банків). Никанор Бабурін, спеціально для Занімаем.ру 22 квітня 2012
Если Вам есть что сказать, оставьте комментарий!
Ваше имя *
Ваш Email *

Сумма цифр справа: код подтверждения


Внимание, комментарии чистятся от ссылок!

Зміст

Може бути корисним

АКІБАНК спільно з МСП Банком реалізує кредит для малого та середнього бізнесу - ФІМ «Цільовий» 30 липня 2012 21:31 АКІБАНК приступив ... Більше

Фінансування держконтракту: кредит на висновок і виконання держконтракту, держзамовлення від Смоленського Банку У той час як система держзакупівель зазнає серйозних змін, бажання бізнесу ... Більше

Чи дасть банк кредит?Як дізнатися чи дадуть кредит у банку. Іноді дуже хочеться, а часом ... Більше

Безвідсотковий кредит - у чому підступ?Взяти кредит. Обіцянками безвідсоткових кредитів рясніють заголовки рекламних плакатів: досить спокусливі умови позики привертають велику ... Більше

Банки зробили іпотеку трохи доступніше 15 лютого 2012 0:00 Серед банків ... Більше

Популярне